融资廉政风险防控标准7篇

融资廉政风险防控标准7篇融资廉政风险防控标准　财务部廉政风险点防控及措施　风险点：　（风险等级一级）　1、在施工队伍决算资料不全的情况下办理支付手续；　2、对民工决算过程采取吃、拿下面是小编为大家整理的融资廉政风险防控标准7篇,供大家参考。

篇一：融资廉政风险防控标准

　风险点：

　（风险等级一级）

　1、 在施工队伍决算资料不全的情况下办理支付手续；

　2、 对民工决算过程采取吃、 拿、 卡、 要；

　3、 向他人泄露财务相关信息；

　4、 在报账过程中不按财务管理制度办事；

　5、 用白条、 不正规发票， 增开、 虚开发票入账；

　6、 领导授意出纳人员直接拿现金办事；

　7、 工程业主方在项目部银行帐上过钱；

　8、 公款私存、 公款打入私人银行卡；

　9、 费用报销， 讲人情， 对原始凭证的审核部严格， 不规范；

　 10、 为自己利益建立账外账， 隐匿收入， 少计入本；

　11、 不执行年初财务预算， 导致开支不合理， 造成挪用、误用资金， 影响经费正常运转；

　 防控措施：

　1、 严格按程序、 规定办事， 定期核查， 加强自律；

　2、 加强廉洁自律， 严格按程序和规定办事；

　3、 抵制白条、 不正规、 增开、 虚开发票入账；

　4、 必须在资料完整， 手续齐备的情况下才能支取现金；

　5、 严格执行项目部结算制度， 避免洗钱现象发生；

　6、 按财经制度设置会计、 出纳等岗位；

　7、 按照财务管理制度办事， 认真落实财务公开；

　8、 对不正规发票应坚决纠正， 有问题及时向主管领导汇报；

　9、 要有良好的业务素质和职业道德， 要严格按照财务管理制度约束自己， 杜绝不良风气的发生， 提高法律意识；

　10、 加强自身学习， 认真贯彻执行《会计法》 和相关财务制度。

　对原始凭证要认真审核， 力求规范合法。

篇二：融资廉政风险防控标准

　（ 盖章）

　 负责人：

　（ 签字）

　 2012 年

　月

　日

　姓名

　职务 主（ 分管）

　工作 廉政风险点 廉政风险等级

　 一般风险 防控措施 在医 院 人员 的 调 入调 出和职称评定中， 如果不按原 则 办事， 会导致不 公平、 不公正的现象发生。严格遵守《人事管理制度》， 严格遵守职业操守， 加强学习 ， 严格按照制度办事。

　在制度的执行过程中， 发现有些制度不够科学、 严谨， 缺乏时效性， 没有约束力， 不能及时对其进行补

　 一般风险 形成按制度办事的行为规范。

　坚持原则 ， 严格执制， 牢固树立严格按制度行事的观念， 养成严格按制度办事的习惯。

　因制度机制不健全， 各项制度执行不力， 可能导致管理混乱、 程序不当、 执行力不强等风险。

　一般风险 深化政务公开、 办事公开工作， 定期不定期公开有关制度执行情况，接受群众监督。

　 金则钊

　 人事股长1、 根据上级有关规定， 结合本院实际， 拟定人员 编制， 编制用人计划。

　2、 在院长领导下， 负 责管理全院人事、 劳资福利等工作； 研究制定并管理本单位劳动工资计划和工资基金， 按照国家有关调资政策， 负责实施职工工资调整、 办理各类人员 的转正定级、 调入人员 工资核定工作以及工龄、 护龄津贴的调整。3、、 负责全院干部、 工人的管理、 调配。

　制定年度各类人员 的需求计划， 负责聘用及管理编制外用工人员 ， 负责组织岗前培训工作。

　4、 负 责军转干部、 退伍战士的安置、 大中专毕业生分配及办理人员 的调入、 调出手续。

　5、 主管各类专业技术人员 的职称晋升、 管理人员 的等级晋升和工人技术等级考核评定工作。6、 负责全院职工的考勤。

　7、 负 责全院职工的的年度考核、 鉴定和奖惩工作。

　8、 负责全院的人事档案管理。

　工作把关不严， 不能坚持原则和标准； 在有关工作中掌握标准差异较大， 造成不公平； 因疏忽违反工作程序， 造成不良影响或后 果； 工作不 够严 谨细致， 责任心不强， 工作拖拉， 办理不及时。

　一般风险 抓好个人守纪， 认真履行职责， 严格执行各项廉政纪律。

　加强学习 ，按照组织的要求和规定， 认真参加各种学习教育活动， 巩固思想防线，提高拒腐防变的能力。

　树立爱岗 敬业、 认真严谨的执业精神， 提高工作质量和工作效率。

　附件 3 临澧人民医院职能科室负责人廉政风险防控目录 单位：

　（ 盖章）

　 负责人：

　（ 签字）

　 2012 年

　月

　日

　姓名

　职务 主（ 分管）

　工作 廉政风险点 廉政风险等级 防控措施 印章管理不严， 违规使用印章、 印章被盗用 、 丢失， 可能对单位造成不良的影响。

　一般风险 规范操作程序， 严格把好进出 两大关口 。

　在制度的执行过程中， 发现有些制度不够科学、 严谨， 缺乏时效性， 没有约束力， 不能及时对其进行补充、 修改和完善， 可能造成工作中出现偏差。一般风险 完善各项规章制度， 形成按制度办事的行为规范。

　坚持原则 ， 严格执制， 牢固树立严格按制度行事的观念， 养成严格按制度办事的习惯。

　因制度机制不健全， 各项制度执行不力， 可能导致管理混乱、 程序不当 、 执行力不强等风险。

　一般风险 强化内部监督， 健全岗 位责任制，完善工作程序。

　要充分发挥内部监督和纠 偏机制的作用 ， 及时发现并纠 正制度执行中 出 现的问题。

　深化政务公开、 办事公开工作， 定期不定期公开有关制度执行情况， 接受社会监督

　 苏基海

　 办公室主任 1、 在院长、 副院长领导下， 负责全院的秘书、 行政管理工作。

　2、 安排各种行政会议， 做好会议记录， 负责医院的工作计划拟定， 总结及草拟有关文件， 并负 责督促其贯彻执行。

　3、 负责领导行政文件的收发登记、传递传阅、 立卷归档、 保管、 利用等工作。

　4、 领导有关人员 做好印鉴、 打字、外勤、 通讯联络及接待工作。

　5、 负责医院印章的管理。

　6、 负责整理、 保管文件档案材料。工作把关不严， 不能坚持原则 和标准； 在有关工作中 掌握标准差异较大， 造成不公平；因疏忽违反工作程序， 造成不良影响或后果； 工作不够严谨细致， 责任心不强， 工作拖拉，办理不及时。

　一般风险 抓好个人， 守纪认真履行职责， 严格执行各项廉政纪律。

　加强学习 ，按照组织的要求和规定， 认真参加各种学习教育活动， 巩固思想防线，提高拒腐防变的能力。

　树立爱岗 敬业、 认真严谨的执业精神， 提高工作质量和工作效率。

　 附件 3 临澧人民医院职能科室负责人廉政风险防控目录 单位：

　（ 盖章）

　 负责人：

　（ 签字）

　 2012 年

　月

　日

　姓名

　职务 主（ 分管）

　工作 廉政风险点 廉政风险等级 防控措施 在经费使用， 经费报销， 固定资产管理中 ， 如果不严格按照 规章制度和工作原则 办事，会导致渎职、 腐败问题的发生。高风险 严格遵守《会计法》、 《医院财务管理制度》、《医院会计制度》， 严格遵守职业操守， 加强学习 ， 严格按照制度办事。

　在制度的执行过程中， 发现有些制度不够科学、 严谨， 缺乏时效性， 没有约束力， 不能及时对其进行补充、 修改和完善， 可能造成工作中出现偏差。一般风险 完善各项规章制度， 形成按制度办事的行为规范。

　坚持原则 ， 严格执制， 牢固树立严格按制度行事的观念， 养成严格按制度办事的习惯。

　因制度机制不健全， 各项制度执行不力， 可能导致管理混乱、 程序不当 、 执行力不强等风险。

　一般风险 强化内部监督， 健全岗 位责任制，完善工作程序。

　要充分发挥内部监督和纠 偏机制的作用 ， 及时发现并纠 正制度执行中 出 现的问题。

　深化政务公开、 办事公开工作， 定期不定期公开有关制度执行情况， 接受群众监督 杜四清 计财股长1、 在主管院领导的领导下， 负责全院财务工作。

　2、 负责医院部门预算、 决算编制和资金运行工作， 进行会计核算实行会计监督。

　3、 及时准确编制月 、 季、 年度会计报表，严格执行收支两条线， 为经济决策提供准确的会计资料和经济信息。

　 4、 进行财务分析， 参与经济决策。

　5、 医院各类会计报表交与财务部门负责存档， 要由财务部门负责人审核、 签字。

　6、 负责财务人员 的业务考核和人员 的培训。

　7、 负责债权债务的清欠工作。

　8、 加强对专项资金的管理和使用， 做到专款专用。

　9、 加强全院收费管理， 严格执行国家和青海省规定的各项收费标准， 并定期检查。10、 对新增医疗项目 及其它收费项目 需制定收费标准或调整现行收费标准， 由物价专管人员 负责及时报请物价部门审批。

　工作把关不严， 不能坚持原则 和标准； 在有关工作中 掌握标准差异较大， 造成不公平；因疏忽违反工作程序， 造成不良影响或后果； 工作不够严谨一般风险 抓好个人， 守纪认真履行职责， 严格执行各项廉政纪律。

　加强学习 ，按照组织的要求和规定， 认真参加各种学习教育活动， 巩固思想防线，提高拒腐防变的能力。

　树立爱岗 敬

　细致， 责任心不强， 工作拖拉，办理不及时。

　业、 认真严谨的执业精神， 提高工作质量和工作效率。

　附件 3 临澧人民医院职能科室负责人廉政风险防控目录 单位：

　（ 盖章）

　 负责人：

　（ 签字）

　 2012 年

　月

　日

　姓名

　职务 主（ 分管）

　工作 廉政风险点 廉政风险等级 防控措施 在审 计过程中 如果不 严 格按照 规 章 制 度 和 工 作 原 则 办事， 会导致渎职、 腐败问题的发生。

　高风险 严格遵守《中国内部审计准则》、《卫生系 统内部审计工作规定》、 《医院内 部审计制 度》， 严格遵守职业操守， 加强学习， 严格按照制度办事。

　在制度的执行过程中， 发现有些制度不够科学、 严谨， 缺乏时效性， 没有约束力， 不能及时对其进行补充、 修改和完善， 可能造成工作中出现偏差。低风险 完善各项规章制度， 形成按制度办事的行为规范。

　坚持原则 ， 严格执制， 牢固树立严格按制度行事的观念， 养成严格按制度办事的习惯。

　因制度机制不健全， 各项制度执行不力， 可能导致管理混乱、 程序不当 、 执行力不强等风险。

　低风险 强化内部监督， 健全岗 位责任制，完善工作程序。

　要充分发挥内部监督和纠 偏机制的作用 ， 及时发现并纠 正制度执行中 出 现的问题。

　定期不定期公开有关制度执行情况， 接受群众监督。

　李福秀 经审股长1、 在院长的领导下， 开展内部审计工作。2、 客观公正实事求是地对财务收支、 资金财产的完整、 合理合法性及使用效益作出评价， 并及时向院领导汇报。

　3、 监督一切重大经济开支的合理性和有效性， 揭露玩忽职守和贪污盗窃行为， 对严重违反财经法规的行为要进行专项审计。

　4、 严格执行审计法规和审计原则， 为医院决策、 改进和完善医院管理提供服务和建议。

　工作把关不严， 不能坚持原则 和标准； 因疏忽违反工作程序， 造成不良影响或后果； 工作不够严谨细致， 责任心不强。一般风险 抓好个人， 守纪认真履行职责， 严格执行各项廉政纪律。

　加强学习 ，按照组织的要求和规定， 认真参加各种学习教育活动， 巩固思想防线，提高拒腐防变的能力。

　树立爱岗 敬业、 认真严谨的执业精神， 提高工

　作质量和工作效率。

　 附件 3 临澧人民医院职能科室负责人廉政风险防控目录 单位：

　（ 盖章）

　 负责人：

　（ 签字）

　 2012 年

　月

　日

　姓名

　职务 主（ 分管）

　工作 廉政风险点 廉政风险等级 防控措施 在开具麻醉药品、 和第一类精神药品，开具出生证明和疾病证明， 处理医疗纠纷过程中 如果不严格按照 规章制度和工作原则办事， 会导致渎职、 腐败问题的发生。高风险 严格遵守《麻醉药品和抗菌药物使用管理》、《临床用药管理制度》、《医疗纠纷处置工作预案》， 严格遵守职业操守， 加强学习 ， 严格按照制度办事。

　在制度的执行过程中， 发现有些制度不够科学、 严谨， 缺乏时效性， 没有约束力， 不能及时对其进行补充、 修改和完善，可能造成工作中出现偏差。

　低风险 完善各项规章制度， 形成按制度办事的行为规范。

　坚持原则 ， 严格执制， 牢固树立严格按制度行事的观念， 养成严格按制度办事的习惯。

　因制度机制不健全， 各项制度执行不力， 可能导致管理混乱、 程序不当、 执行力不强等风险。

　低风险 强化内部监督， 健全岗 位责任制，完善工作程序。

　要充分发挥内部监督和纠 偏机制的作用 ， 及时发现并纠 正制度执行中 出 现的问题。

　定期不定期公开有关制度执行情况， 接受群众监督。

　王立 医务股长1、 麻醉药品和第一类精神药品使用管理。

　2、 医疗纠纷处理。

　3、 开具出生证明和疾病证明。工作把关不严， 不能坚持原则和标准；因疏忽违反工作程序， 造成不良影响或后果； 工作不够严谨细致， 责任心不强， 工作拖拉， 办理不及时 一般风险 抓好个人， 守纪认真履行职责， 严格执行各项廉政纪律。

　加强学习 ，按照组织的要求和规定， 认真参加各种学习教育活动， 巩固思想防线，提高拒腐防变的能力。

　树立爱岗 敬业、 认真严谨的执业精神， 提高工

　作质量和工作效率。

　 附件 3 临澧人民医院职能科室负责人廉政风险防控目录 单位：

　（ 盖章）

　 负责人：

　（ 签字）

　 2012 年

　月

　日

　姓名

　职务 主（ 分管）

　工作 廉政风险点 廉政风险等级 防控措施 在对供货公司资质的审核、 询价中，如果不严格按照规章制度和工作原则办事， 会导致腐败问题的发生。

　高风险 严格遵守职业操守， 加强学习， 严格按照制度办事。

　在制度的执行过程中， 发现有些制度不够科学、 严谨， 缺乏时效性， 没有约束力， 不能及时对其进行补充、 修改和完善，可能造成工作中出现偏差。

　低风险 完善各项规章制度， 形成按制度办事的行为规范。

　坚持原则， 严格执制， 牢固树立严格按制度行事的观念， 养成严格按制度办事的习惯。

　因制度机制不健全， 各项制度执行不力，可能导致管理混乱、 程序不当、 执行力不强等风险。

　低风险 强化内部监督， 健全岗位责任制，完善工作程序。

　定期不定期公开有关制度执行情况， 接受群众监督。

　范年佳 设备科长1、 医疗设备采购。

　2、 卫生材料、 医用耗材采购 3、 检验试剂采购。

　 工作把关不严， 不能坚持原则和标准；在有关工作中掌握标准差异较大， 造成不公平； 因疏忽违反工作程序， 造成不良影响或后果； 工作不够严谨细致， 责任心不强， 工作拖拉， 办理不及时。

　一般风险 抓好个人， 守纪认真履行职责， 严格执行各项廉政纪律。

　加强学习，按照组织的要求和规定， 认真参加各种学习教育活动， 巩固思想防线，提高拒腐防变的能力。

　树立爱岗敬业、 认真严谨的执业精神， 提高工作质量和工作效率。

　附件 3 临澧人民医院职能科室负责人廉政风险防控目录 单位：

　（ 盖章）

　 负责人：

　（ 签字）

　 2012 年

　月

　日

　姓名

　职务 主（ 分管）

　工作 廉政风险点 廉政风险等级 防控措施 在药品采购的过程中， 与 公司 业务人员 及医药代表接触过程中， 如果不严格按照规章制度和工作原则办事， 会导致腐败问题的发生。

　高风险 严格执行药品采购管理制度， 严禁采购过程中利用 职权谋取私利， 自觉廉洁奉公， 忠于职守。

　在制度的执行过程中， 发现有些制度不够科学、 严谨， 缺乏时效性， 没有约束力， 不能及时对其进行补充、 修改和完善，可能造成工...

篇三：融资廉政风险防控标准

　中 1.严格遵守国家有关保密法律法规和集团有关规定，层层落实保密责任，加强监督检查，积极防范各类泄密事故，并增强保密意识，严防失泄密事故； 2.按照党政机关印章管理有关规定，进一步明确印章管理的使用，对印章使用实行登记备案制度； 3.严格执行《档案法》和上级有关文件档案管理规定，加强法规学习，提高防范意识，杜绝密码电报、密级文件在传阅、管理、销毁过程中泄密以及文件丢失等现象的发生。

　分管领导 部室主要负责人 2 督查督办 未按有关规定执行跟踪督办，向个人或他人泄露保密信息或低 严格遵守国家有关保密法律法规和集团有关规定，层层落实保密责任，加强监督检查，积极防范各类泄

　牟取利益。

　密事故，并增强保密意识，严防失泄密事故。

　3 应急维稳 1.提出违反信访有关规定的审核意见； 2.未按保密要求泄露有关信访信息。

　中 1.严格按照国家应急处置、信访维稳及安全保卫有关法律法规执行审批工作； 2.严格遵守国家有关保密法律法规和集团有关规定，层层落实保密责任，加强监督检查，积极防范各类泄密事故，并增强保密意识，严防失泄密事故。

　4 办公室 行政后勤保障 1. 采 购 价 格 不 合理； 2.采购合同或协议条款权责不清，审批程序不当，或不符合国家相关规定，导致经济纠纷，或给单位造成经济损失的风险； 3. 采 购 验 收 不 认真，未及时发现货物瑕疵或数量短缺； 高 1.严格执行政府采购制度和集团有关采购管理制度； 2.按需求拟购办公用品采购计划，采购前进行比价； 3.购置物品严格做好验收，一律造册登记分发，严格管理； 4.严格贯彻落实国家省市区有关公车管理的有关制度，严格按照有关规定购置和调配公务车辆、配备驾驶员，严格控制与公务车辆有关的各项支出； 5.指定专人按有关规定制度具体执分管领导 部室主要负责人

　4.未按规定落实公车管理，造成公车私用或对车辆调配、维修审查把关不严等情况。

　行公务车辆的日常调配和管理。

　5 党建办（人力资源部）

　干部任免 1.草拟意见不符合规定，把关不严等，文件缺失； 2.没有按照规定程序开展； 3.跑风漏气。

　高 1.严格执行区“1+8”文件中的《员工管理暂行办法》《集团所属企业中层管理人员任免管理暂行办法》等； 2.纪检监察部门参与关键环节的监督。

　分管领导 部室主要负责人 6 党费缴交 1.把关不严，没有按时间节点缴交，党费金额与上缴金额容易出现误差； 2.擅自挪用。

　中 1.中共中央组织办公厅关于进一步规范党费工作的通知； 2.《关于中国共产党党费收缴、使用和管理的规定》； 3.加强定期对账。

　7 出国（境）证照管理 1.违反规定办理因私出国（境）证件、港澳通行证； 2. 未 经 批 准 出 入（边）境。

　中 严格执行《集团因私出国（境）管理暂行办法》和《集团离深请休假管理暂行办法》。

　8 党建审核员 1.把关不严、审核 中 严格执行区“1+8 文件”中的《员分

　办（人力资源部）

　工招聘 不严谨； 2.没有按照规定程序开展。

　工管理暂行办法》。

　管领导 部室主要负责人 9 发展党员 1.发展过程中，没有按照规定程序开展； 2.支部会议时间与记录时间不符。

　中 按《党章》、《中国共产党发展党员细则》和《x 市发展党员工作手册》规定执行。

　10 财务预算部 预算管理 1.谎报多报预算，预算数据不真实； 2. 预 算 审 核 不 严谨，对预算项目、预算方案审核把关不严。

　中 1.掌握实际情况； 2.加强审查； 3.落实逐级审核机制。

　分管领导 部室主要负责人 11 资金支付 1.申请付款事项不实； 2.多报、虚报付款金额； 3.违规审核、审批； 4.没有按经批准的高 1.加强审查； 2.掌握经济业务情况； 3.增加审核流程； 4.加强思想教育及监督检查； 5 严格执行支付管理制度； 6.加强资金监督检查；

　付款方式办理付款或擅自更改支付方式； 5.私下挪用资金； .做假账。

　7.增加资金支付（网银）授权级次，印鉴、支票分管等内控措施； 8.定期盘点现金、加强对账。

　12 纪检监察室（监事会办公室）

　受理信访举报 利用职务之便，隐瞒来信来访来电线索或泄露举报情况。

　中 1.加强纪检人员纪律和保密意识教育； 2.接访人员需 2 人及以上； 3.建立信访举报登记台账。

　分管领导 部室主要负责人 13 纪检监察室（监事会办公室）

　查办信访案件 1.利用职务之便，不如实或隐瞒反映调查中发现的问题； 2.未按党规党纪有关规定提出处理建议，建议过轻或过重； 3. 未 执 行 回 避 制低 1.加强纪检人员纪律和保密意识教育； 2.加强党规党纪学习，提高纪律审查政策水平； 3.成立 2 人以上调查组，重大事项必须 2 人以上检查，收集重要调查证据，必须 2 人以上参加； 分管领导 部室主

　度； 4.私自留存、隐匿、查阅、摘抄、复制、携带问题线索或涉案资料。

　4.重大调查事项及时向分管领导汇报； 5.涉案资料阅毕后必须存放到保险柜内。

　要负责人 14 廉政审核 对廉政审核对象廉洁信息掌握不全面，把关不严。

　低 制作违规违纪人员信息台账，有必要时征求上级纪委意见和查阅干部人事档案。

　15 企业管理部 审核物业租赁 1.未按规定审核相关文件； 2.审核招租文件把关不严； 3. 未 遵 守 保 密 规定，私下摘抄、复制招租文件，将招租相关信息泄露他人； 4.未按规定发布招租公告。

　中 1.严格执行《区阳光政务廉政风险防控“1+10+1”工作规范》中《公共物业招租廉政风险防控工作规则》、、《集团物业租赁经营管理暂行办法》和《集团物业招租工作指引》； 2.严格执行部门负责人复核机制； 3.按规定签订保密协议。

　分管领导 部室主要负责人 16 审核企业采购 1.审核申报书及会议纪要、招标文件把关不严； 2. 未 遵 守 保 密 规中 1.严格执行《政府采购法》、《招标投标法》、《x 经济特区政府采购条例》及实施细则、《关于区直管企业纳入招标采购平台管理有关事项

　定，私下摘抄、复制会议纪要及招标文件，将会议纪要及招标文件泄露他人； 3.未按规定在采购系统点击审核通过。

　的通知》(x 国资委[20xx]x 号)、《关于印发 x 区集体资产及国企采购项目进场交易管理规则（试行）的通知》（x 资源[20xx]x 号）、《区阳光政务廉政风险防控“1+10+1”工作规范》中《政府采购廉政风险防控工作规则》和《集团采购管理暂行办法》； 2.严格执行部门负责人复核机制； 3.按规定签订保密协议。

　17 企业管理部 年度经营业绩考核 1.下达考核指标不合理，考核结果存在误差； 2. 未 遵 守 保 密 规定，私下摘抄、复制相关文件，将企业经营业绩信息泄露他人。

　低 1.严格执行《x 市 x 区直管企业负责人经营业绩考核暂行办法》和《集团所属企业负责人经营业绩考核暂行办法》（征求意见稿）； 2.严格执行集团党政班子联席会议题审批表、集团项目审批表联审联签机制； 3.所属一级企业年度经营业绩考核指标及年度经营业绩考核方案、结果需征求集团各部室意见（集团考核领导小组交叉审核考核结果），由集团党政领导班子联席会议审定。

　分管领导 部室主要负责人 18 规划拟定城 1.审核企业城市更 低 1.严格按照《x 市城市更新办法实分

　发展部 市更新计划，指导和监督所属企业城市更新工作 新项目申报文件把控不严； 2.未按流程步骤实施城市更新项目； 3.对国有资产或集体资产部门备案信息掌握不充分或不准确。

　施细则》等政策文件指导城市更新项目实施； 2.严格按照区企业国有资产监管“1+8”文件指导所属企业投资项目实施。

　管领导 部室主要负责人 19 负责重大项目招商工作，管理对外投、融资项目 1.对企业重大招商项目有关信息掌握不全面，把关不严； 2.泄露招商方案重要信息，为特定人谋求好处。

　中 1.严格按照区企业国有资产监管“1+8”文件指导所属企业投资项目实施； 2.加强保密意识教育。

　20 提出所属企业收购、兼并、重组等战略方案并组1.对企业收购、兼并、重组等战略方案及可行性研究等信息真实性把关不严； 2.对所属企业投资方案可操作性把关不严； 高 1.严格按照区企业国有资产监管“1+8”文件指导企业投资项目实施； 2.加强保密意识教育； 3.追究泄密者的责任。

　织实施 3.泄露收购、兼并、重组的重要信息。

　21 负责组织公司股权投资项目及重大创新性投资项目的立项策划及可行性研究工作 1.对股权投资项目及重大创新性投资项目的立项、策划及可行性研究等信息真实性把关不严； 2.对所属企业投资方案可操作性把关不严。

　低 1.严格按照区企业国有资产监管“1+8”文件履行必要程序； 2.重大项目聘请专家评审。

　22 规划发展部 审核公司所持上市公司的股权、证券投资、创投基金1.对企业上报的股权投资项目及重大创新性投资项目的立项、策划及可行性研究等信息真实性把关不严； 2.泄露相关重要信息。

　低 1.严格按照区企业国有资产监管“1+8”文件投资项目实施； 2.加强保密意识教育； 3.追究泄密者的责任。

　分管领导 部室主要

　方案 负责人 23 投资开发部 负责达到金额标准的工程招标项目的备案审核 1.对企业上报的招投标方案和文件把关不严； 2.对办理程序把关不严或不按程序办理； 3.未按投资管理有关规定或建设工程招投标管理有关规定提出处理建议； 4.对建设工程招标文件备案填报信息的规范性、真实性把关不严。

　中 1.严格按照建设工程招投标管理有关规定审核企业上报的招标方案和文件并提出处理建议； 2.严格按照程序办理备案手续； 3.对建设工程招标文件备案填报信息的规范性、真实性严格把关。

　分管领导 部室主要负责人 24 负责达到金额标准的工程变更的备1.对工程变更申报材料掌握不全面，公号：办公室秘书材料范文把关不严； 2.未按建设工程管高 1.全面掌握工程变更有关信息，严格审核申报材料； 2.按建设工程管理有关规定提出处理建议； 3.严格按照程序办理备案审批。

　案审核 理有关规定提出处理建议。

　25 投资决策事项审核 1.未按规定程序审核企业年度投资计划； 2.未按规定程序审核企业年度预算外项目。

　中 1.严格按照投资管理有关规定审核企业年度投资计划和预算外项目并提出处理建议； 2.按规定程序办理审批流程。

　26 审计法务部 审计 1.有意提出可能会造成隐瞒、删除重大发现的修改意见，导致出具不真实报告； 2.利用职务之便，受被审计部门（个人）影响，隐瞒未整改的审计意见或决定。

　中 1.审计报告同时报送部门分管领导审核； 2.修改审计报告时，须与部门内分管审计副部长、现场审计人员共同讨论。

　分管领导 部室主要负责人 3.未按集团《选聘审计、评估、法律中介机构管理暂行办法》的规定组织有效的招标活动； 4.以权谋私，设定中 1.严格按照《集团选聘审计、评估、法律中介机构管理暂行办法》的规定组织招标活动； 2.按照标准文件计算、设定合理的招标价格，并按程序报批； 3.按照标准文件设置招标条款，招标

　不合理的招标价格； 5.利用职务之便，向中介机构透露项目预算价格或其他供应商信息等，谋取个人私利； 6.违规设置不合理的投标资质条件和废标条款，限制投标人之间的公平竞争，为有利益关系的投标人创造条件，谋取私利。

　文件应经集体讨论，按程序报批。

　7.隐瞒审计中发现的重大问题； 8.利用被审计企业的商业秘密为本人或他人从事牟利活动； 9.对发现的严重问题未提出正确的处理决定； 10.利用职务之便，受被审计部门（个人）中 1.审计工作底稿须经复核； 2.重大审计事项必须两人及以上检查，收集的重要证据，必须两人以上参加； 3.重大审计事项应及时汇报； 4.严格遵守工作保密纪律，签订保密承诺书； 5.部门分管领导应对审计报告征求意见稿进行审核并签署意见； 6.上报整改情况时须附有被审计企

　影响，隐瞒未整改的审计意见或决定。

　业整改证明材料，如整改文档、记账凭证复印件等。

　27 审计法务部 产权管理 1.未按规定对所需资料的完整性、真实性和合法性进行审核，或审核不严； 2.在相关事项的处理程序及处理意见把关不到位； 3.对归属不明或是存在纠纷的产权予以处置或认定； 4.资产损失核销的证据不充分，或是故意隐瞒资产损失相关责任人的责任； 5.隐瞒或忽略与经济行为决策相关的重要信息； 6.干扰第三方中介机构的意见，对领导的决策造成误导； 中 1.加强相关规章制度的学习，进一步提高业务水平； 2.规范办事流程，严格执行重大事项的汇报请示程序，重大事项采取民主集体决策机制，提高决策的科学性。

　分管领导 部室主要负责人

　7.属于上级主管单位审批权限的事项未报经批准。

　8.擅自将内部决策情况透露给利益相关方； 9.将所掌握的信息透露给他人，为自己或他人牟利； 10.与第三方中介机构或是他人串通，压低资产处置价格，造成国有资产流失。

　高 1.建立信息传递机制； 2.加强监督，严格责任追究机制； 3.强化保密意识。

　28 审计法务部 资产评估 1.固定资产处置不符合公司规定，造成资产流失，致使公司资产受到损失； 2.对处置资产使用年限审核不严格，可能造成部分资产未做到物尽其用； 3.资产处置易受到中 1.严格执行国有资产管理相关规定； 2.严格执行集团关于资产处置的各项制度，严格执行重大事项的汇报请示程序，重要事项采用民主集体决策机制，提高决策的科学性； 3.严格执行集团廉洁从业各项规定，自觉接受各方面监督； 4.修改评估报告时，须与财务总监分管领导 部室主要负

　外部压力和诱惑； 4.对拟处置资产估价不合理，可能导致资产回收价值偏低； 5.应当进行资产评估而未进行评估； 6.收受待估资产的受让人好处费，要求低估待处置资产； 7.收...

篇四：融资廉政风险防控标准

　切实贯彻党的十七大提出的“在坚决惩治腐败的同时， 更加注重治本， 更加注重预防，更加注重制度建设， 拓展从源头上防治腐败工作领域” 的要求， 进一步加强党的作风建设， 切实提升反腐倡廉制度的执行力， 强化预防和监督力度， 全面推进惩防体系各项任务的落实， 根据省委“反腐倡廉制度体系框架构建年” 的总体部署， 决定在全市开展“廉政风险防控标准化工程” 工作， 现提出如下意见：

　 一、 工作目标

　以贯彻落实胡锦涛总书记在十七届纪委三次全会上的重要讲话为指导， 用半年左右的时间， 通过“找、 防、 控” 三个环节， 全面开展以人为点， 以程序为线， 以制度为面环环相扣的廉政风险防控标准化工程， 建立起与经济社会发展相适应、 具有**特点的融教育、 制度、 监督于一体， 从源头上有效防控廉政风险的新机制， 扎实推进惩防体系建设， 促进党风、 政风、 干部作风的全面优化， 为率先基本实现现代化提供强有力的政治保证。

　 二、 工作思路和基本要求

　1、 工作思路：

　把党员干部的行政管理、 监督管理和廉政建设等视为一个整体性系统，充分考虑预防和抑制廉政风险的各种因素， 掌握廉政风险发生、 演变的表现形式和内在规律， 把对党员干部廉洁从政的要求融合到行政、 管理、 执纪等日常工作之中， 强化管理主体抵抗廉政风险的能力， 实现廉政风险预防和控制的科学化、 标准化、 规范化。

　 2、 基本要求：

　在广泛宣传发动和深化廉政教育， 切实增强党员干部防范风险、 廉洁从政意识的基础上， 紧紧抓住“找、 防、 控” 三个环节， 通过“找” ， 有效识别党员干部工作中各个环节、 各个岗位已经构成或可能构成的廉政风险及程度； 通过“防” ，从体制、 制度、 操作手段的科学构架和有效动作入手， 寻找积极预防廉政风险的途径，形成标准化、 操作性强的防控模式和规范化的处置措施； 通过“控” ， 把对权力的监督制约贯穿于行政和业务运作的各个方面， 牢牢控制和及时化解主要廉政风险， 使党员干部的保护、 监督措施落到实处。

　 三、 方法步骤和时间安排

　（一）

　深入查找阶段（9 月—10 月）

　 在上半年各部门、 各单位普遍查找廉政风险工作的基础上， 根据廉政风险防控标准化工程的新要求， 重点做好以下工作：

　 （1）

　广泛宣传发动， 深化廉政教育。

　 广泛宣传发动。

　各部门、 各单位要及时召开党委（党组）

　会、 中心组学习会、 全体党员干部会、 座谈会等多种形式， 使每名党员干部充分认识开展廉政风险防控标准化工程工作的目的意义， 明确工作思路和基本要求， 提高全员参与特别是党员干部参与的主动性和积极性。

　 深化廉政教育。

　认真组织开展“六个一” 活动。

　结合廉政文化“六进” 工作， 开展上好一堂廉政教育课、 观看一部警示教育片、 阅读一本廉政读物、 撰写一篇心得体会、召开一次以“崇尚廉洁” 为主题的组织生活会和举办一次廉政文化宣传活动的“六个一” 活动。

　教育和引导广大党员干部自觉养成“办事要有风格、 做人要有人格、 行为不能出格” 的职业操守， 增强责任感和使命感。

　 （2）

　认真搞好“回头看” ， 切实找准廉政风险。

　 建立廉政风险辨别机制， 保持查找风险工作的持续性和系统性。

　要认真组织开展“回头看” 活动， 对上半年查找出来的个人和部门的廉政风险， 结合各单位各部门履行职能和个人履行职责的实际情况， 在个人和部门进一步自查的同时， 必须经过“上级为下级查、 下级为上级查、 班子成员和科室之间相互查” 三个程序， 认真查摆和分析行政、 业务运作过程中在廉政方面存在的个性和共性问题， 搞清廉政风险的来源。

　廉政风险的辨识必须从以下六个方面着手：

　一是环境风险。

　从法律、 政策、 社会环境和服务主体对个人和单位行政执法和管理的影响， 找出个人和单位的廉政风险。

　二是体制交替风险。

　从体制交替期间管理、 监督、 执法空档、 漏洞对工作的影响， 找出个人和单位的廉政风险。

　三是权力风险。

　找出廉政高风险岗位、 行使自由裁量权和现场表决权， 内部管理的权力资源点有可能产生的廉政风险情况。

　四是管理风险。

　主要查找管理不到位、 制度不落实的工作环节的廉政风险。

　五是人员素质风险。

　对屡被投诉的党员干部， 有线索但无法查实或无证据的， 要作为廉政高风险个人重点加以关注。

　六是政策风险。

　查找政策法规相对滞后的某些业务工作环节， 分析其中可能产生的廉政风险。

　 通过以上三个程序和六个方面的查找和辨识， 保证廉政风险查准、 查全、 查深。

　然后汇总个人和单位的廉政风险信息， 经所在单位廉政风险防控标准化工作领导小组审核后再次公示。

　 （二）

　积极预防阶段（11 月—20xx 年 3 月）

　 在查准、 查全、 查深的基础上， 积极预防廉政风险的发生和演变。

　本阶段主要做好以下四项工作：

　 （1）

　建立廉政风险信息平台和廉政风险档案库。

　各单位对本单位现有的行政、 执法、业务信息化管理资源进行补充、 整合、 提高、 完善， 并结合上阶段汇总的廉政风险信息， 建立廉政风险信息平台和廉政风险档案库。

　廉政风险信息平台主要内容是：

　在充分利用现有行政、 执法、 业务信息化管理系统数据库的基础上， 补充述职述廉、 民主生活会、 班子考察以及信访、 财务、 审计、 人事等方面信息， 增加廉政风险分析、 廉政风险测量等功能， 掌握各单位、 各部门及其党员干部存在的廉政风险问题。

　廉政风险档案主要内容：

　一是按照干部管理权限， 主要记录党员干部的岗位职责、 职务任免、廉政风险查找情况； 组织处理、 纪律处分情况； 个人应申报的相关事项及变更情况；本人及配偶收入、 配偶及子女从业情况等。

　二是按照管辖范围， 记录违规违法部门和企业的相关信息等。

　 （2）

　建立廉政风险的分析机制， 掌握廉政风险发生、 演变的表现形式和内在规律。分析廉政风险可能在哪些行政环节、 业务环节、 管理环节、 哪些岗位、 哪些人身上发生。

　风险分析的具体方法：

　一是环境风险分析法。

　通过行政相对人和服务对象调查，

　以此为线索， 确定廉政高风险岗位和监督重点； 二是由事及人分析法。

　通过廉政风险信息平台筛选出异常数据并进行逻辑分析， 分析行政、 执法和业务异常情况背后是否存在人为因素， 及时发现廉政隐患； 三是流程图分析法。

　对行政过程或管理流程逐步、逐环节地进行分析， 分析其中的漏洞、 缺陷。

　 （3）

　建立廉政风险防控模式， 提升制度执行力。

　一是认真梳理行政、 业务工作流程。对查找出需要重点防控的廉政风险， 要以某一职能流程中某些环节可能出现廉政风险为点， 以不同职能定位的行政、 业务流程为线， 以覆盖各个行政、 业务管理环节为面，梳理出若干个需要重点进行廉政风险防控的行政、 业务工作流程。

　然后， 按照风险制约化、 操作规范化、 运作制度化、 环节受控化的要求， 提出对应若干个行政、 业务流程的体现职能定位特点的廉政风险防控模式。

　二是设计廉政风险防控模式， 建立健全廉政风险防控机制。

　廉政风险防控模式主要包括两大类：

　第一类是体现单位职能和职责个性特点的， 这类模式应针对梳理出来的行政业务流程以及查找出的廉政风险， 根据“风险定到岗， 制度建到岗， 责任落到人” 的要求， 完善岗位廉政风险管理制度，设计相应的廉政风险防控模式。

　防控模式的基本要求是：

　对确认的廉政风险， 能以锁定履权界限、 规范程序操作、 实行权力的相互制衡为手段， 做到“三个防止” ， 即防止个人说了算或暗箱操作， 防止权力失控， 防止可能出现的管理漏洞和问题， 达到阻断廉政风险变成现实的要求。

　基本内容是：

　行政、 业务流程确定廉政风险防控模式的名称； 简要描述行政、 业务流程中各个岗位可能存在或发生的廉政风险； 各个岗位权限的界定； 权力履行的程序； 细化权力制约的各项制度、 规定的操作办法。

　第二类是体现行政事业单位共性的， 这类模式主要是指各单位都应该建立的“三重一大” 议事规则、 行政招待费管理、 财务管理等制度， 规范操作程序， 完善责任追究制度。

　通过两大类防控模式的建立健全， 使监督制约机制延伸到行政、 业务管理的各个环节， 从而形成一个点、 线、 面全方位覆盖、 全过程控制的廉政风险防控机制， 提升制度的执行力。

　 （4）

　运用科技手段， 逐步建立健全廉政风险电子监察防控系统。

　结合市在建的行政权力网上公开透明运行系统， 在设计廉政风险防控模式时， 要对梳理出来的行政业务以及查找出的廉政风险， 依托科技手段， 通过网上行政、 业务流程的优化、 固化和程序化， 实现行政审批、 行政执法、 行政处罚和重大事项决策等各个重点环节的实时监督和数据测量， 以此分析判定廉政风险程度， 并实时进行廉政预警， 实现对廉政风险的动态防控。

　 （三）

　有效控制阶段（ （11 月—20xx 年 3 月）

　 建立廉政风险防控机制， 核心环节在于控。

　本阶段主要做好以下三项工作：

　 （1）

　审核。

　原则上按照干部管理权限， 实行分级管理。

　体现单位职能和职责个性特点以及体现行政事业单位共性的两大类廉政风险防控模式均要形成标准化文件（包括电子文本）， 送上级纪检监察部门审核。

　上级纪检监察部门在接到送审文件的 15 个工作日内审核完毕返回， 各单位修改定稿。

　定稿后交市纪委、 监察局备案。

　 （2）

　发布和培训。

　经过审核并修改定稿后， 一是汇编成册； 二是在本单位发布； 三是根据文件内容开展富有针对性的集中培训， 使各层面的党员干部全面了解、 熟悉标准文件， 熟练掌握标准文件对本岗位的要求。

　 （3）

　执行和督查。

　设计廉政风险防控模式， 建立健全廉政风险防控机制， 关键在于切实提高执行力， 防止腐败行为的发生， 及时纠正不正当行为， 避免苗头性、 倾向性问题演变为违纪违法行为， 保障廉政风险防控机制有效运行， 为此要抓好三方面的工作：

　一是实行科室和部门月度自查自纠制、 科室和部门主要领导承诺制、 纪检监察部门月度抽查制。

　对照廉政风险防控模式的运行标准， 跟踪执行和落实情况， 既将纪检监察工作进一步经常化， 又在监控中有效掌握预防腐败的相关信息和发展动向。

　二是建立廉政预警、 动态监督和保护挽救的风险控制机制。

　最大限度地减少或消除风险。该机制应体现如下功能：

　风险预警功能：

　分析可能发生的廉政风险后， 运用诫勉提醒、函询等形式及时向有关部门或个人发出预警信号， 由有关部门进一步调查确认后， 及时采取措施堵塞漏洞， 化解廉政风险。

　风险处理功能：

　对已违纪违规的个人和单位，运用诫勉督导、 诫勉纠错等形式及时采取处置措施， 及时纠正工作中的失误和偏差，避免问题演化发展成违纪违法行为。

　风险分析功能：

　对风险处理的个案， 分析原因，发现并掌握廉政风险发生、 演变的内在规律， 提出风险防范建议， 及时堵塞漏洞。

　信息沟通和交流功能：

　通过风险信息沟通促使党员干部认清所在岗位的风险情况， 增强自我防范低风险能力， 通过风险信息交流引导党员干部达成共识， 进而更好地控制风险。

　三是组织市党风廉政、 机关效能建设特约监督员开展专项督查。

　对各单位在开展此项工作中存在的问题及时发现和纠正。

　 （四）

　考核评审阶段（20xx 年 4 月）

　 廉政风险防控标准化工程作为预防腐败的一项创新的运行机制， 要形成持续改进和不断完善的循环机制。

　本阶段主要做好以下两项工作：

　 （1）

　考核评审。

　根据分级管理的原则， 及时制定市和部门（包括乡 镇、 园区）

　的考核评审办法， 考核评审办法应明确组织机构、 考核评审方法与内容、 量化的标准等，以此考核评价廉政风险防控标准化工程实际运作情况， 并将综合考核评审结果纳入机关效能评估和农村经济社会发展考核中。

　 （2）

　反馈整改。

　根据对开展廉政风险防控标准化工程的综合考核评审结果， 采取奖优惩劣、 完善措施、 跟踪督导、 责任追究、 归档备案等方式， 责令相关单位和部门及时纠正存在的问题， 完善廉政风险防控标准化工程的相关内容， 优化工作目标。

　同时，对工作开展优秀的单位进行宣传表彰。

　 四、 工作要求

　1、 加强领导， 明确责任。

　开展廉政风险防控标准化工程工作是党风廉政建设的有机组成部分， 年底将此项工作列入全市党风廉政建设责任制检查考核内容之一， 各级党政主要领导是第一责任人， 要建立分级管理、 职责明确的工作体系。

　市成立廉政风险防控标准化工程领导小组， 由市委常委、 纪委书记顾军任组长， 市惩治腐败廉政建设领导小组成员单位有关同志任组员， 办公室设在市纪委党风室。

　各单位也要建立相应的工作领导小组， 并抽调精干人员， 组成工作班子， 迅速开展工作。

　各乡 镇（园区）、市直各部门纪委书记（纪工委书记、 纪检组长）

　要集中主要精力， 全身心地投入到标准化工程建设中去。

　通过廉政风险防控标准化工程的开展， 体现领导责任、 素质考验以及能力水平的挑战。

　 2、 突出重点， 稳步推开。

　为了保证廉政风险防控标准化工程工作的有序开展， 经研

　究确定建设局、 交通局、 教育局、 民政局、 财政局、 劳动局、 卫生局、 环保局、 发改委、 农林局等 10 个市直部门为先行示范单位。

　先行示范单位要高起点、 高标准、 严要求， 力求取得实实在在的效果。

　其他单位可采取两步走的办法， 即第一步在规定的时间内， 选择若干个权力相对集中、 群众关注度高、 反响比较强烈的部门， 作为本单位的先行示范点； 第二步， 在搞好先行示范点的基础上， 全面铺开。

　 3、 加强指导， 务求实效。

　市廉政风险防控标准化工程工作领导小组办公室要切实加强对示范点的指导。

　市纪委、 监察局将成立若干个组， 由委局领导带队， 与先行示范点进行挂钩， 及时了解， 推动各部门此项工作的开展， 探索出具有**特色的廉政风险防控机制。

　 **市惩治腐败廉政建设领导小组办公室

篇五：融资廉政风险防控标准

　重庆三峡融资担保集团 2020 年岗位廉洁风险排查及防控措施表 填报单位：万州分公司

　 填报日期：2020 年 9 月 1 日 序号 岗位名称 廉洁风险点具体表现形式 防控措施 分管责任人 第一责任人

　1 总经理 1.不履行“一岗双责”违反廉洁自律的相关规定，利用职务便利为自己或特定关系人谋取私利； 2.决策程序不规范，未履行“三重一大”原则，未经过班子研究决定，超越权限，不执行上级安排，私自变更工作要求和内容，私自简化运行程序导致无法有效监督； 3.公司经费管理不到位，监控有漏洞导致虚假支出，违反差旅费报销等，违反财经纪律； 1.制订岗位责任制和工作细则，履行“一岗双责”，明确班子成员分工，中心事务公开； 2.对“三重一大”事项提交分公司领导班子集体讨论研究决定。

　3.依据公司现有财务管理规定，严密经费执行各环节的程序，加强对党员的教育、监督，防微杜渐；

　2 副总经理 1.未按规定履行党风廉政建设目标的分解责任。

　2.在公务活动中，接受馈赠或宴请，可能产生违反法纪规定的不廉洁行为。

　3.对分管的部门在制度建设上要求不高，管理不到位的风险。

　1.认真落实分公司党风廉政建设目标责任制； 2.严格按照公司制度、标准开展各项工作，并建立健全有关管理措施和流程； 3.加强党性修养、法律法规、业务知识的学习，加强对分管部门的管理。

　 3 主管 1.接受被担保企业请托，考察监控不严，导致资质不良企业获得担保； 1.落实党风廉政建设责任制，按规章制度和规定程序办事；

　2.对担保对象动态考核不客观不公正，掺杂个人因素或随意偏袒，违反公司内控手册； 3.保后管理越级指挥，为关系人递条子、打掩护。

　2.严格遵守公司业务操作规程，客观公正考核担保对象。

　3.严格执行公司保后管理相关制度规定，设立集团纪委信箱，对于越级违规插手业务的一经查实严肃处理。

　4 项目经理 1.在担保调查的实际业务操作中，变相降低或放宽了担保条件，为担保的审查管理埋下了风险隐患；

　2.在申请担保审查方面，收受申请人贿赂，对不符合条件的担保申请放宽条件，影响了审查作用的发挥；

　3.在保后管理方面，接受被担保人打点，发现预警信号不预警、处置不及时、不得力，在防范担保风险方面的不发挥作用。

　1.严格执行担保复核制度，防止违规审核； 2.用制度管人，用制度管事，加强担保项目审查机制的建设，严格程序和依法依规，落实好和执行好各项审查制度。

　3.严格执行保后管理实施细则，有效控制担保风险，防止国有资产流失。

　 5 行政综合 1.在会务、办公物资采购中，收取回扣，以劣质产品充当正品。

　2.收取好处，篡改上报的数据。

　1.在物资采购中，进行公开招标，实行货比三家，看质量、看生产厂家、看单价、看售后服务择优采购。

　2.实行责任追究倒查制度，建立健全业务数据分析制度，利用科学计算杜绝数据造假。

　 填报人：

　第一责任人签字：

　填表说明:1.岗位名称是指：人力资源部“三定方案”中确定的各部（室）岗位名称，各单位务必将人力资源部确定的岗位填写齐全、不能遗漏。2.廉洁风险点具体表现形式是指：各岗位、各流程环节可能出现的廉洁风险形式，如：收受礼品红包、超标准接待、虚假报销、泄漏商业秘密、跑风漏气、保后管理不到位、官僚主义、形式主义、采购物资优亲厚友、考核及绩效分配不公平、以权谋利、不正确行使职权、不作为、乱作为等问题。3.防控措施是指：对应廉洁风险点制定的有效防控措施，如：若存在超标准接待问题，对

　应防控措施为严格执行公商务接待标准并建立接待安排、费用报销的监督措施等。4.分管责任人是指：集团各部（室）、分公司、控股子公司内的分管领导。第一责任人是指：各单位的主要负责人。

篇六：融资廉政风险防控标准

　一、 扶持企业专项资金的作用 为积极推动贯彻落实中央 、福建省 委省政府发展实体经济的有关要求 ，切 实转变经济发展方式 ，福建省财政扶持 企业专项资金(以下简称“扶持资金” )规 模 逐 年 增 长 ，2011 年 和 2012 年省 级 财 政扶持企业专项资金分别约为 l 0．17 亿 元和 l 9．27 亿元。近年来 ，各级财政支持 企业发展的专项资会逐年增加 ，资金规 模不断扩大，对本地企业和民营经济发 展起到积极 的促进作用。

　( 一 ) 促 进产 业结构 优化 升级 推动企业采用新技术 、新工艺 、新材 料 ，开发新产品 ，加强技术改造 。提升制 造水平；推动企业节能环保 、新一代信息 技术 、集成电路设计等，应用安全可靠软 件和信息技术提高研发设计 、生产加工 、 管理水平，以及提升软件和信息技术应 用 水平 ．

　(二 )带动 企业 科技 进步 进一步整合资源 ，推动企业购置和 改造研发设备 、仪器 、软件 ，提升 自主创 新和研发能力．促进研发机构在福建省 落地建设 ，鼓励引进国外先进设备和先 进 技术 ，提 升 出 口产 品质 量 和附加 值 ，推 动 企业 创造 和运 用专 利技 术 ，以科 技创 新支撑经济发展方式转变。

　( 三 ) 改 善企 业服 务环境 为 业 提供 工业设 计 、技 术 开发 、技 术推广 、技术咨询、信息化服务 、检验检 测 、质培控制 、设备共享等创新服务项 日，有效 满足 企 、 创业 发展需 求 ，优 化 _i}：

　= 业创新、创业咨询、创业场地及没施等创 业 服务环 境 、

　(四 )推 动企 业开 拓 国际 国 内市 场 鼓 励 支持 企 业 参 加 各类 重点 展 会 ， 参 与各 类认证 ，提高 品牌 知名 度 。鼓 励 支 持 企 业 到 境 外 建 立 多 种 形 式 的 生 产 基 地 、研发机构 、营销 网络和并购国际知名 品牌等 ，积极有效地开展对外投资和跨 国经营 ．更好地实施“走出去” 战略 ．有效 应埘 “ 两 反 两保 ”和 缓 解 “融 资 贵” ，使 越 来越 多的 出 ¨ 业 从政 策 巾获益 ，

　理 论 二、存在的不足和问题 从近年来财政 监督和审计发现 的情况来看 ，扶持企业专项资金在 管理 中存在部分企业 多头 申报 、骗 取财政 资金 、部分资金沉淀、绩效评 价难以有效开展等问题。

　(一)专项资金项 目设置不科学 一是扶持资金项 目重叠交叉较 多 。各部门有关扶持企业发展政策 政出多门，专项资金交叉 多，市县贯 彻执行难 ，容易 出现同一企业甚至 同一项 目多头申报 、多头享受扶持 资金 的情况。同时 ，由于扶持资金涉 及企业面广 ，各级财政部 门和企业 主 管部 门对企 业基 本情 况不 太熟 悉 ，又缺少对企业落实专项资金的 正常监管工作机制 ，在很大程度上 增加对扶持资金 的监管难度 。二是 部分项 目扶持随意性较大。大部分 扶持企业专项资金 的下达 ，在年度 申报指南 中．仅规定按照不高于投 资的一定 比例予 以不超过一定数额 的补助 ，具体的补助数额核定 ，存在 较大的 自由裁量权 。三是项 目库建 设普遍滞后 。大部分专项资金分配 缺乏中长期规划 。大多数县级没有 建立相应 的项 目储备库 ，企业主管 部 门面 临着要 不要 建项 目库 的问 题 ，若是建立项 目库 ，就会增加工作 量 ，现有人力 、物力和财力不能满足 工作需要。即使建了项 目库 ，而项 目 库 中的企 业不 一定 能得 到 资金 补 助。怎么建项 目库 ，目前没有统一标 准 ，上下级又缺少信息互动。

　(二 )专 项扶 持 资 金 申报 资 料 不 实 一是部分企业为获财政资金扶 持 ，夸大项 目投入和产出有关指标。

　有 的企业与会计师事务所合谋出具 虚假财务报告 ，骗取财政扶持资金。

　个别企业在获取财政资金 的前一年 度经营状况 已极差 ，项 目资金到位 后延期检查发现倒闭。二是地方财 政 部 门很 难 全 面核 实 情况 。受 项 目 申报时间急 ，审核时间短的因素影 响，对 申报扶持项 目的真实性 、可行 性进行论证 、调研不够 ，很难全面核 实情况。部分企业通过调整项 目资 料 ，将 同一项 目向不同政府部门多 头申报。

　(三 )专项 资金 制 度不够 健 全 一是财政资金多头管理 。由于 国家层面发改、经发 、科技等部门都 有发展和扶持产业 经济的职能 ，所 以地方机构在职能上也相应存在交 叉重复的现象。福建省行业主管部 门从 自身工作实 际和重点 出发制定 产 业 扶持 政 策 的方 式 ，容 易 造成 部 分政策在扶持 内容 上交叉重叠 ，影 响到政策 的有效性和可操作性 。二 是部 分 资金在 职 能部 门未 实行决 策 、管理和监督相分离。

　目前 ．企业 扶持资金一般由相关主管部门内部 机构按职能进行管理 ，部分预算管 理部 门内部机构既是企业项 目的策 划者 ，又是资金运作监管者 ，同时还 承 担 项 目验 收 ，不利 于 资金 的管理 、 使用和风 险防范。三是扶持方式较 为单一。企业扶持资金主要根据项 目采用无偿资助和贴息补助 的扶持 方式 。企业发展不仅需要财政资金 引导 ，在其不同发展阶段更是需要 风 险投资参股 、担保 、银行贷款 、上 市融资、债券资金等予以综合扶持 。

　目前 福 建 省财 政 政策 和 资金 在 带 动 社 会 资本 的联 动 机制 还 需进 一 步 完 善 ，财政资金四两拨千斤 的杠杆放 大作用还有待提高。

　(四)专项资金管理不够规范 一是支 出进度 问题 比较突 出。

　部分扶持企业专项资金一般在人大 批复后 ，甚至上半年内均无法体现 支出。由于部 门前期工作准备不充 分 ，往往待人大批复后才开展项 目 评审工作 。从另一角度来看，也反映 了企业扶持资金一般缺少中远期规 划 ，变动随意性较大。二是绩效评价 管理体系尚未健全。财政资金 的扶 持 ，有力地促进了产业转 型升级和 企业创新。但 由于财政扶持资金效 益具有滞后性 、间接性 、综合性及持 续性的特点 ，目前对财政企业扶持 资金的绩效评价体 系尚不健全 ．“ 重 扶持 、轻管理 、轻绩效 ”现象还 客观 存在。三是部分企业账务处理不规 范。企业专项资金未实行专项核算 和专款专用 ，未按 申报项 目承诺实 施项 目，将财政扶持资金与企业 自 有资金混在一起使用 、核算 ，未按要 求做到专账核算 ，夸大项 目投入和 项 目产 出等 。四是 部 分项 目资 金 闲 置现象严重。部分企业在取得财政 扶持资金后 ，未按计划推进项 目建 设 ，导致财政资金闲置在企业账户 ，

　未能产生应有效益 ，同时影响财政 资金安全。

　上述 问题的存在 ，降低 了财政 扶 持企 业 政 策 的效果 和 财政 资 金 的 效益 ，不利于发挥政府政策导 向作 用。同时，又增加相关工作人员 暗箱 操作、滥用权力 的操作空间 ，存在一 定的廉政风险。

　三、产 生问题 的原 因 扶持企业专项资金管理使用 中 存在 的问题和潜在 的廉政风 险 。究 其 原 因 ．既有 我 国还 处 于社 会 主义 市场经济体制建设完善过程中的体 制机制 因素 ，也有资金 申报 、审核 、 实施等重点环节上的监管因素。

　(一 )财政资金管理存在缺位和 越 位 财政对企业扶持作为对市场力 量的一种补充，必须坚持市场导 向， 财政监督 CA IZ HENGJ IA NDU 2014 19 35

　ENGJ IANDU 理 论 以市场机制的充分有效运转，作为制 定产业政策 的基础和前提，尽可能地 正确处理好政府适度 干预与发挥市 场机制 的关系，做到不缺位 、不越位。

　完全通过财政投资和补贴来实现对 于 一些 产 业 的鼓 励 和扶 持，往 往不 能 充分发挥有限财政资金 的最大效用 。

　从实际工作情况看 ，有些部门过多依 赖财政政策和资金作为开展工作、扩 展职能和调控经济的手段 ，偶有出现 争盘子和抢资金规模的现象。

　( 二 )体 制 机 制 方 面 影 响 财政 资 金 分 配 各个部门都有 自己的利益主张， 都不愿意放弃资金分配的权力 。使得 多头管理缺乏有效的统筹协调 ，政府 对 企业 技 术创新 过 度干 预 ，同 时在 为 企业营造 良好的创新环境方面的着 力不够 ，项 目数量庞大 ，多头 申报现 象一定程度存在，出现财政资金使用 分散 ．分配下来往往出现有 的钱不够 花 ，而有 的钱花不了 ，导致财政资金 的宏观效益不高。

　(三 )部 分政 策透 明度 不高 部 门往往既是政策制定者 ，又是 政 策 的主要执 行者 和监 督者 ，对项 目 申报的条件、内容、程序 、要求以及结 果对外公开的程度不够，项 目预算编 制的透明度不高。人大、纪检 、媒体 、 社会公众 等对扶持企业专项 资金难 以开展监督 ，容易产生一定的腐败空 间 。

　(四 )项 目评 审竞争 -l生不 强 目前 ，对企业扶持项 目较少采用 竞争性分配方式 ，无法按照“ 好中选 优 ，优 中选强” 的原则 ，将财政资金分 配到绩效最大 、前景最广的产业 中 去 。在政府部门主导模式下 ，专家评 审可能流于形式，产生一定 的寻租空 间 。

　(五 )存在专项资金监督管理弱 36 财政监督 C A IZHENGJ IA NDU 2014 19 化 “ 重分配、轻管理” 的观念未从根 本上得到改变 。专项资金制度建设滞 后 ，缺乏有效的长期监督机制。突击 性 、专项性的检查多 ，日常监督管理 少 ；事后 检查 多 ，事前 、事 中监督 管 理 少 ；对某一项环节检查多 ，全方位跟 踪监 督管 理少 。同 时在监督 检 查 中受 到人力和技术手段的制约，监管方式 比较简单 ，不能全 面、客观反映资金 流动的完整运行轨迹和实时状态 ，其 监管效力存在一定的有 限性和滞后 性 ，削弱了监管力度。

　四、加 强扶持 资金廉 政风 险 防控 的对策建议 福建省各级财政部 门要根据廉 政风险防控有关要求 ，进一步深化权 力阳光运行机制建设 ，加强源头治理 工作。通过健全完善机制制度 、管理 监督 、统筹资金 ，并借重科 技手段等 方式，打造扶持企业专项资金监管防 火墙，确保财政资金和财政干部的安 全 。

　(一 )完善 专项 资金 制度 建设 一是发挥市场在资源配置方 面 的决定性作用。政府应更多通过优化 资金扶持方式和拓宽融资渠道等形 式，充分发挥财政资金的杠杆和引导 作用 ，形成政府推动和市场机制 的合 力。二是突出财政资金的重点扶持范 围。由支持个别企业 、个别项 目向支 持产业集群和公共服务平台转变。通 过政府引导 、市场运作 的方式 ．加快 公共服务平台建设 ，改善企业发展环 境 ；优化社会资源配置 ，加强专业化 分工协作 ，推进共性关键技术的转移 与应用 ，促进企业提升创新能力和核 心竞争力，加快产业集聚。同时，将部 分通过评 审方式直接补助企业 的专 项资金 ，改为与企业财税贡献 、用 电 量等指标相挂钩的奖励 ：将部分直接 安排扶持中小企业的专项资金，改为 通过风险池 、财政贴息等手段 ，引导 金融机构和风险投资机构加大对 中 小企业的扶持、培育力度。

　三是创 新和丰富资金分配方式 ，建立长效管 理机制。积极创新财政资金分配、使 用方式 ，对于支持生产发展的资金尽 量减少无偿拨付 ，多采取财政贴息 、 担保等投资方式 ，引导企业更多地运 用市场化方式融资。财政资金可通过 风险补偿等形式 ．鼓励银行扩大新增 贷款和增加对实体经济、科技创新和 中小企业的信贷投放 ：借鉴台湾 中小 企业信用保险基金模式 。鼓励担保公 司加大对实体经济、科技企业及 中小 企业的重点扶持 。由支持个别企业、 个别项 目，向支持产业集群和公共服 务平 台转 变 。四是加 强项 目的事前 评 估。行业主管部门对产业项 目的引 进，要会同财政等部门测算对项 目直 接或间接的资金投入．综合比较项 目 带来 的经济社会效益和投入 回报年 限 ，发展地方经济效益高、产业带动 能力强的项 目。并聘请有经验的专家 审核把关 ，对不符合财政资金补助要 求的项 目取消财政资金扶持 。五是逐 步完 善企 业项 目库 管理 。尝 试进行 企 业 申报、项 目申报登记制度 ．防止 出 现多头 申报 、多头享受现象。加强项 目事中跟踪 ，重大项 目管理单位要切 实加强对产业项 目跟踪，对企业引进 所承诺项 目进度 、资金配套 、项 目效 益实现等事项予 以落实。

　(二)加大专项资金整合力度 一是统筹使用各部门扶持企 业 资金。行业主管部 门安排企业扶持资 金要形成合力 ，按照产业发展 目录 ，

　统筹较大部分财政资金集 中投 向重 点产业 、关键行业链 条、重点项 目和 关键技 术 ，发挥资金规模 和集 聚效 应。行业主管部门与财政部门要根据

　理 论 特定 时期产业发展实际，研究 出台 或完善重点产业扶持政策和扶持 资 金管理办法 ，明确资金使用重点环 节 ，改变财政支持企业项 目过多、资 金过散 的状况 ，切实提高企业扶持 资金针对性和有效性。二是面向产 业统筹使用政策和资金 。政策方 面 主要 解决 制 约企业 发 展 的瓶 颈 问 题。在扶持资金 的安排上，应对企业 根据成长发展 阶段予 以区别 扶持 ，

　初创期采取财政补贴 、创业担保方 式 ，成 长期采取税费减免 、风险投资 参股、财政贴息方式 ．扩张期采取研 发扶持 、人才引进 、再投资激励 方 式 。在扶持资金使 用上应突出产业 核心竞 争力 。逐步将用于外贸增 量 奖励、工业增产多销 、港 口箱量扶 持 等临时性、应急性扶持措施 的财政 资金 ，调整用于培植产业增强核心 竞争...

篇七：融资廉政风险防控标准

　一是稳抓学习教育环节。由主要领导对本部门的学习廉政风险防控机制建设全面负责，按要求进行检查推动工作的不断细化。坚持将学习贯穿于机制建设的始终，组织全体干部职工学习有关反腐倡廉、风险机制建设等文件精神，引导党员干部充分认识反腐倡廉源头治理的重要意义，牢固树立廉政风险防控意识，积极主动参与廉政风险防控工作。

　 二是稳抓查找廉政风险点环节。根据廉政风险防控机制建设的进展情况，在充分学习、提高认识的基础上，发动全体干部职工结合自身和岗位特点，采取自己查找、集中评议、领导提示等方式，对廉政风险易发部位和节点进行深入查找，梳理、归纳出个人及部门廉政风险点。

　 三是稳抓廉政风险点警示环节。充分发挥廉政风险点警示作用，通过组织学习、制度牌匾上墙等方式，把查找、总结出的各个岗位廉政风险点公开展示，时时处处提醒干部注意在日常工作生活中防控廉政风险。

　 四是稳抓整改环节。各岗位针对查找出的廉政风险点，及时进行整改，制定防控措施和实施细则，做到岗位职责明确、廉政风险清楚、防控措施得力，同时定期汇总风险防控情况，研究风险处置任务，及时改进存在的问题，不断完善风险防控措施。

　五是广泛征求职工群众建议和意见，进一步加深职工对廉政风险防控机制建设工作的理解，每月并进行一次工作总结，把经验和不足详细地总结，安排好下部工作重点。